银行界
平码复式三中二表图片 | 业界动态 | 银行培训 | 资格认证 | 在线学习 | 政策法规 | 银行理财 | 专家观点 | 品牌中小银行 | 中小企业金融服务
城商行 | 农村金融 | 全国股份制银行 | 外资银行 | 分支行动态 | 贷款通道 | 银行会客厅 | 银企对接 | 企业融资 | 信用查询
信用卡 | 银行股票 | 论文集锦 | 焦点人物 | 机构分析 | 贷款产品 | 媒体视觉 | 行业会议 | 人才市场 | 休闲BANK | 银行社区
搜索: 高级搜索
您当前的位置:平码复式三中二表图片 > 政策法规

生肖平码规律公式:商业银行理财子公司净资本管理办法(试行)

时间:2019-12-03 10:58:26  来源:银保监会  

平码复式三中二表图片 www.tdnou.tw   中国银行保险监督管理委员会令

  2019年第5号

  《商业银行理财子公司净资本管理办法(试行)》已经中国银保监会2019年第6次委务会议通过。现予公布,自2020年3月1日起施行。

  主席 郭树清

  2019年11月29日

  商业银行理财子公司净资本管理办法(试行)

  第一章 总则

  第一条 为加强对商业银行理财子公司(以下简称银行理财子公司)的监督管理,促进银行理财子公司安全稳健运行,?;ね蹲收吆戏ㄈㄒ?,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律、行政法规以及《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》《商业银行理财业务监督管理办法》《商业银行理财子公司管理办法》,制定本办法。

  第二条 本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的银行理财子公司。

  第三条 银行理财子公司应当按照本办法规定实施净资本管理,根据自身业务开展情况,建立净资本监控和补充机制,确保持续符合净资本监管要求。

  第四条 银行理财子公司应当按照《商业银行理财业务监督管理办法》等监管规定,定期开展压力测试,测算不同压力情景下的净资本充足水平,并确保压力测试结果得到有效应用。

  第五条 银行理财子公司董事会承担本公司净资本管理的最终责任,负责确定净资本管理目标,审批并监督实施净资本管理规划。

  第六条 银行理财子公司高级管理层负责组织实施净资本管理工作,包括制定并实施净资本管理政策和程序,定期评估净资本充足水平,至少每季度将净资本管理情况向董事会书面报告一次。如遇可能影响净资本充足水平的重大事项,应当及时开展评估并向董事会报告。

  第七条 银行业监督管理机构依法对银行理财子公司净资本管理实施监督管理。

  第二章 净资本监管标准

  第八条 净资本计算公式为:

  净资本=净资产-∑(应收账款余额×扣减比例)-∑(其他资产余额×扣减比例)-或有负债调整项目+/-国务院银行业监督管理机构认定的其他调整项目

  银行理财子公司应当将不同科目中核算的同类资产合并计算,按照资产的属性统一进行调整。

  第九条 银行理财子公司计算净资产时,应当充分计提资产减值准备、确认预计负债。未确认为预计负债,但仍可能导致经济利益流出的或有事项,应当作为或有负债,在计算净资本时予以扣减,并在净资本计算表的附注中进行说明。

  银行理财子公司未能充分计提资产减值准备或者足额确认预计负债的,银行业监督管理机构可以要求其在计算净资本时予以扣减。

  第十条 风险资本计算公式为:

  风险资本=∑(自有资金投资的各类资产余额×风险系数)+∑(理财资金投资的各类资产余额×风险系数)+∑(其他各项业务余额×风险系数)

  风险系数是指银行理财子公司开展自有资金投资、理财业务及其他业务,依照国务院银行业监督管理机构规定,对各类资产赋予的权重。理财资金投资的各类资产为按照穿透原则确定的底层资产(公募证券投资基金除外)。

  第十一条 银行理财子公司应当持续符合下列净资本监管标准:

 ?。ㄒ唬┚蛔时静坏玫陀?亿元人民币或等值自由兑换货币,且不得低于净资产的40%;

 ?。ǘ┚蛔时静坏玫陀诜缦兆时镜?00%。

  第十二条 银行业监督管理机构可以根据银行理财子公司的治理结构、风险控制和合规管理等情况,对不同银行理财子公司的净资本监管要求进行调整,但不得低于最低监管标准。

  第三章 监督管理

  第十三条 银行理财子公司应当按照规定,定期向银行业监督管理机构报送净资本计算表、风险资本计算表和净资本管理指标计算表等监管报表。如遇影响净资本管理指标的重大事项,应当及时报告。

  银行业监督管理机构可以根据监管需要,要求银行理财子公司提高监管报表报送频率。

  第十四条 银行理财子公司应当对本公司相关监管报表的真实性、准确性、完整性负责。

  银行理财子公司董事长、总经理(首席执行官、总裁)应当对本公司年度净资本计算表、风险资本计算表和净资本管理指标计算表签署确认意见,并保证报表真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

  第十五条 银行理财子公司应当在年度报告中披露净资本管理情况。披露数据应当与监管报表数据保持一致。

  第十六条 银行理财子公司净资本、净资本与净资产的比例、净资本与风险资本的比例等指标与上个报告期末相比变化超过20%的,应当在该情形发生之日起5个工作日内,向银行业监督管理机构书面报告,并说明原因。

  银行理财子公司净资本、净资本与净资产的比例、净资本与风险资本的比例等指标不符合监管标准的,应当在该情形发生之日起2个工作日内,向银行业监督管理机构书面报告,并说明原因。

  第十七条 银行理财子公司违反本办法规定的,应当根据国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构提出的整改要求,在规定的时限内向国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构提交整改方案并采取整改措施。

  第十八条 对于在规定的时限内未能采取有效整改措施的银行理财子公司,或者净资本管理指标持续恶化,严重危及银行理财子公司稳健运行的,国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构有权依照《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条的规定,采取下列措施:

 ?。ㄒ唬┫拗评聿撇吠蹲史段?;

 ?。ǘ┰鹆钤萃7⑿欣聿撇?;

 ?。ㄈ┰鹆畹髡?、高级管理人员或限制其权利;

 ?。ㄋ模吨谢嗣窆埠凸幸导喽焦芾矸ā返谌咛豕娑ǖ钠渌胧?。

  第四章 附则

  第十九条 本办法由国务院银行业监督管理机构负责解释。

  第二十条 本办法自2020年3月1日起施行。

  附件:1.银行理财子公司净资本计算表

  2.银行理财子公司风险资本计算表

  3.银行理财子公司净资本管理指标计算表

发表评论 共有条评论
用户名: 密码:
验证码: 匿名发表

·央行将完善新型金融法·中国版金融科技“监管
·银行积极布局区块链 ·银行加速“开放” 互联
·九部门: 从严规范融资·银行业保险业服务实体
·银行间债市加速对外开·银保监会重拳 整治行业

图片新闻

大额存单缘何热度攀升 长期品种利率优势开始凸显
银行理财子公司登台亮相
不足百天收548张罚单 银行违规该咋治?
2018年商业银行核销不良贷款9880亿元

热门点击

2012年银行业金融机构资产总额
2010我国银行业资产结构

在线调查

2019年您对哪家全国股份制银行服务最满意?
  •  中国农业银行
  •  中国工商银行
  •  中国建设银行
  •  中国银行
  •  交通银行
  •  中国邮储银行
  •  中国光大银行
  •  中信银行
  •  中国民生银行
  •  兴业银行
  •  招商银行
  •  华夏银行
  •  广东发展银行
  •  平安银行
  •  浦发银行
  •  浙商银行
  •  渤海银行
  •  恒丰银行
  

广告服务 | 关于我们 | 服务内容 | 联系我们 | 加盟合作 | 免责条款 | 平码复式三中二表图片

Copyright © 2002-2011, www.tdnou.tw Inc. All Rights Reserved!

主办单位:中联银信(北京)管理咨询有限公司

本站法律顾问:北京贝邦律师事务所 姜波

版权所有:银行界 京ICP备10000166号

京公网安备110114000920号